teṡorerìa

tesoreria

teṡorerìa (ant. teṡaurerìa) s. f. [der. di tesoro]. – 1. L’ufficio pubblico che disimpegna il servizio di cassa dello stato e che fa parte dell’amministrazione del Tesoro; t. dello stato, servizio svolto dalla t. centrale che compie, oltre a tutte le operazioni assegnatele dal regolamento di contabilità di stato, anche le operazioni concernenti l’amministrazione centrale della Cassa depositi e prestiti, e quelle riguardanti il movimento dei fondi dello stato; t. provinciale, servizio che, esercitato per conto dello stato dalla Banca d’Italia, effettua, nel capoluogo di ciascuna provincia, riscossioni e pagamenti di qualsiasi natura, e fuori del capoluogo, ove vi siano succursali o corrispondenti della Banca, i soli pagamenti. 2. a. Nelle aziende pubbliche, ufficio di t., quello che ha il maneggio del denaro dell’azienda. b. Nel linguaggio di banca, operazioni di t., le operazioni che consentono a una banca di provvedersi di fondi ricorrendo al credito di altre banche. c. Nella contabilità di stato, crediti di t., i crediti a breve termine derivanti da conti correnti, movimenti varî di fondi, anticipazioni a enti diversi; debiti di t., i debiti a breve scadenza, che, oltre ai debiti in conto corrente con la Banca d’Italia o altre banche, comprendono i debiti per buoni del Tesoro ordinarî e quelli derivanti da emissione di vaglia del Tesoro.